A declaração de impostos é uma das obrigações fiscais mais importantes para qualquer empresa. Entretanto, muitas organizações enfrentam dificuldades ao preencher suas obrigações fiscais, resultando em erros que podem levar a multas, juros e até complicações legais. Erros comuns podem ocorrer, especialmente em empresas que não possuem uma assessoria tributária especializada ou que não mantêm uma rotina de organização contábil eficiente. Neste artigo, vamos apresentar dicas práticas para ajudar sua empresa a identificar e corrigir erros na declaração de impostos, além de mostrar como a consultoria tributária pode ser essencial para evitar esses problemas.

Erros comuns nas declarações de impostos

1. Escolha incorreta do regime tributário
   Um erro frequente, especialmente em empresas de pequeno e médio porte, é a escolha inadequada do regime tributário. O Brasil oferece diferentes opções, como o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real, cada um com características específicas e que se aplicam de forma diferente dependendo do porte e da atividade da empresa. Escolher o regime tributário errado pode resultar no pagamento de impostos maiores do que o necessário.

Como evitar: Realize uma análise detalhada do perfil da sua empresa, considerando sua receita anual, a atividade econômica e a estrutura de custos. Com a ajuda de uma consultoria tributária, é possível avaliar qual é o regime mais vantajoso para sua empresa, garantindo que o pagamento de impostos seja o mais eficiente possível.

2. Erro na classificação de receitas e despesas
   A classificação errada de receitas e despesas pode levar a um cálculo incorreto do lucro tributável e, consequentemente, ao pagamento de impostos a maior ou menor. Um exemplo disso é a inclusão de receitas isentas ou não tributáveis na base de cálculo do imposto de renda ou a incorreta dedução de despesas operacionais.

Como evitar: Mantenha uma rotina organizada de contabilidade e separe corretamente as receitas e despesas tributáveis e não tributáveis. Um controle rigoroso de documentos fiscais e um plano de contas bem estruturado são essenciais para evitar esse tipo de erro. A consultoria tributária pode garantir que sua empresa esteja utilizando a classificação fiscal correta para maximizar a eficiência tributária.

3. Falta de apuração de créditos tributários
   Outro erro comum é o subaproveitamento ou a não apuração de créditos tributários, especialmente no caso do ICMS e do PIS/Cofins, que podem ser recuperados ou compensados em algumas situações. Muitas empresas deixam de identificar esses créditos, o que resulta em um pagamento excessivo de impostos.

Como evitar: Realize a apuração regular dos créditos tributários com base nas compras e vendas realizadas, conforme as normas fiscais. Uma revisão detalhada dos documentos fiscais e das operações realizadas pode identificar créditos que podem ser compensados no próximo período de apuração. Consultorias especializadas podem ajudar a identificar oportunidades de economia fiscal.

4. Desconsiderar a legislação estadual e municipal
   Além dos impostos federais, as empresas precisam ficar atentas às legislações estaduais e municipais, que muitas vezes possuem regras e alíquotas específicas, principalmente em relação ao ICMS, ISS e IPVA. Não cumprir essas obrigações corretamente pode gerar problemas com os fiscos estaduais e municipais, além de multas pesadas.

Como evitar: Tenha um controle rigoroso das obrigações fiscais em cada localidade onde a empresa realiza operações. Uma análise contínua das leis estaduais e municipais, principalmente sobre o ICMS e o ISS, é necessária para evitar surpresas e garantir que a empresa esteja pagando o imposto correto em cada jurisdição. Contar com uma consultoria tributária permite que você se mantenha atualizado e evite erros relacionados a diferentes legislações locais.

5. Erro na apuração de prazos e vencimentos
   Outro erro comum é a falha na apuração dos prazos de vencimento das obrigações fiscais. O pagamento em atraso de tributos pode resultar em juros, multas e, em casos mais graves, em processos administrativos. Muitas empresas acabam perdendo o controle dos prazos, o que pode gerar sérios problemas financeiros.

Como evitar: Utilize ferramentas de gestão tributária e contábil para controlar rigorosamente os prazos de vencimento dos impostos. Configure alertas de vencimento e tenha uma rotina de conferência para evitar o pagamento tardio. Além disso, é importante ter uma equipe contábil treinada para garantir que todas as obrigações sejam cumpridas dentro dos prazos.

Como a consultoria tributária pode ajudar

A consultoria tributária é fundamental para identificar e corrigir esses erros de forma eficiente. Veja como uma consultoria especializada pode ser essencial para sua empresa:

1. Diagnóstico detalhado da situação fiscal: Uma consultoria tributária faz uma análise minuciosa da situação fiscal da sua empresa, identificando erros de classificação, a escolha incorreta do regime tributário, o não aproveitamento de créditos tributários e outros problemas que podem resultar em pagamento excessivo de impostos.
2. Planejamento tributário adequado: Os consultores tributários ajudam a desenvolver um planejamento fiscal personalizado, com estratégias para reduzir a carga tributária, corrigir problemas anteriores e evitar erros futuros. Eles também orientam a empresa na escolha do regime tributário mais vantajoso e no melhor aproveitamento de créditos fiscais.
3. Acompanhamento da legislação: Uma consultoria especializada se mantém atualizada sobre as mudanças nas leis fiscais e tributárias, tanto federais quanto estaduais e municipais. Isso permite que sua empresa se ajuste rapidamente às novas normas, evitando erros por desconhecimento ou falta de atualização.
4. Treinamento e capacitação da equipe: A consultoria também pode fornecer treinamentos para a equipe contábil da empresa, garantindo que todos estejam alinhados com as melhores práticas de gestão tributária e evitando erros nos processos de apuração de impostos.

Evitar erros na declaração de impostos é essencial para garantir que sua empresa não enfrente problemas fiscais, como multas e juros, além de evitar o pagamento excessivo de tributos. Para isso, é fundamental adotar boas práticas contábeis, manter um controle rigoroso das obrigações fiscais e contar com o suporte de uma consultoria tributária especializada. A EF Consultoria Tributária pode ajudar sua empresa a identificar e corrigir erros, otimizar sua carga tributária e garantir a conformidade fiscal, proporcionando tranquilidade para que você possa focar no crescimento do seu negócio. Se você ainda não conta com um especialista para revisar suas obrigações fiscais, esse é o momento de investir em um serviço que fará toda a diferença para o sucesso da sua empresa.